Funciones reservadas de los funcionarios de administración local con habilitación nacional: la Tesorería (II edición)

Las funciones públicas necesarias de secretaría, control económico-financiero, contabilidad, tesorería y recaudación en las corporaciones locales, reservadas a funcionarios con habilitación nacional, están reguladas por el artículo 92 bis de la Ley 7/1985 y desarrolladas por el Real Decreto 128/2018. Este Real Decreto busca reforzar y clarificar dichas funciones, esenciales para el funcionamiento, profesionalidad y eficacia de las Entidades Locales.

Aunque la Tesorería Local ha contado históricamente con una regulación escasa, el Real Decreto 128/2018 pone de relieve su papel clave en el control de la legalidad, la planificación y la gestión financiera. La Tesorería debe concebirse como una herramienta estratégica para mejorar la toma de decisiones y alcanzar los objetivos de la entidad. En un contexto de creciente digitalización, resulta imprescindible avanzar en la modernización, innovación y seguridad de los procesos de cobro y pago. El curso analiza estas funciones, su interrelación en la gestión de ingresos, fondos y pagos, el uso de nuevas tecnologías y su aplicación práctica, complementándose con sesiones webinar.

Cargos electos, personal directivo, personal funcionario con habilitación de carácter estatal y personal empleado público de las entidades locales con titulación superior, media o asimilada, que tengan a su cargo funciones relacionadas con la materia objeto de la actividad formativa. Si el número de solicitudes lo permitiese, podrán ser admitida las personas solicitantes que presten servicios en la Junta de Andalucía u otras administraciones y entidades públicas.

1.Conocer en profundidad las funciones públicas necesarias de tesorería y recaudación, reservadas a funcionarios de la administración local con habilitación de carácter nacional.

2.Entender la interconexión de las distintas funciones de tesorería dentro del ciclo Gestión de Ingresos y Recaudación → Centralización, Custodia y Gestión Financiera → Pagos.

3.Entender cómo las funciones y tareas de tesorería y recaudación sirven de herramientas de planificación estratégica.

4.Alcanzar una visión de la Tesorería como órgano que contribuye al fortalecimiento estratégico de la Entidad Local.

5.Conocer tecnologías e innovaciones aplicables a la Tesorería Local, analizando los riesgos a los que está expuesta, velando por la seguridad.

Unidad didáctica I: Introducción a las funciones reservadas de Tesorería. El proceso Gestión de Ingresos y Recaudación; Centralización, Custodia y Gestión Financiera; Pagos. Función de gestión de ingresos y recaudación conforme al artículo 5.2 del Real Decreto 128/2018.

Unidad didáctica II: Función de tesorería conforme al artículo 5.1 del Real Decreto 128/2018. La titularidad y dirección del órgano correspondiente de la Entidad Local. El manejo de los fondos de la Entidad Local como herramienta en la planificación y ejecución de la estrategia financiera de la Corporación. La elaboración de informes a suministrar a distintos organismos. La dirección de los servicios de gestión financiera de la Entidad Local. La planificación estratégica en el día a día de las funciones de tesorería. Ejemplos prácticos.

Unidad didáctica III: Visión estratégica de la Tesorería y sus funciones. Análisis de la utilización de cada una de las funciones atribuidas a la tesorería como medio de gestión de los recursos financieros de la Entidad Local.

Unidad didáctica IV: Las nuevas tecnologías en las funciones de Tesorería, modernización, innovación y seguridad. Gestión del fichero de terceros y de altas bancarias. Ejecución de pagos y traspasos de fondos. Actualización de los medios de cobro y pago a la realidad tecnológica del presente. Gestión avanzada de los ingresos de la Entidad Local. Implantación de un sistema nuevo de Alta de Datos Bancarios en la Excma. Diputación Provincial de Granada.