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Perfeccionamiento y Profesionalización

La gestión y control de la tesorería municipal (II edición)

Del 11 de mayo al 7 de junio de 2017

Esta actividad ha finalizado.
Modalidad
Formación virtual.
Dirección académica / Coordinación
D. Jesús Eladio Matesanz Matesanz.
Introducción

En los últimos tiempos, y como manifestación positiva, de una circunstancia negativa: la crisis económica, que ha golpeado tanto al sector público como el privado, se han venido asentado un conjunto de medidas tendentes a la mejora de la transparencia, la sostenibilidad financiera y presupuestaria de las entidades locales, y de desaparición del estigma histórico de las Administraciones Locales como “malas pagadoras”.

Por tanto se vienen implantando un conjunto de medidas normativas, operativas y técnicas , que han tratado de reconducir a las Administraciones Locales, a una situación de estabilidad presupuestaria y cumplimiento financiero; de modo que estas no sean un impedimento para la viabilidad financiera del tejido económico general del país.

A partir de 2010 se ha asentado con aceptación bastante general la importancia del control del plazo de pago a los proveedores; ello ha implicado que las Tesorerías municipales conozcan y gestionen herramientas como el "Plan de tesorería" y el "Plan de disposición de fondos", utilizando instrumentos auxiliares específicos como las líneas de financiación para el pago de proveedores. Asimismo se ha introducido en la técnica y normativa administrativa el "Principio de prudencia financiera" que va a implicar una mejora del endeudamiento local, como ya lo fueron los planes de pago a proveedores, y a cuyo incumplimiento se han asociado normativamente consecuencias coercitivas para los entes locales.

Esta nueva gestión de la Tesorería local demanda actividades formativas para el personal de las entidades locales y entidades conexas a las mismas, introduciendo en esa actuación formativa nociones sobre gestión de la Tesorería y sobre la fiscalización y control de las mismas, de modo que las Tesorerías puedan llegar a ser un instrumento de eliminación de costes internos para las Administraciones y un medio para permitir la eficiencia del sistema económico y financiero en su conjunto.

La actividad propuesta se organizará en cuatro Unidades didácticas, de las que se facilitará en modo “on line” unos textos explicativos, se acompañaran documentos auxiliares de todo tipo (sentencias, modelos, hojas de cálculo etc.); posteriormente se abrirá un periodo de debate y consulta entre participantes y ponentes; para concluir cada unidad didáctica, con un proceso de evaluación del aprendizaje de los participantes también por sistema telemático.

Destinatarios
Cargos electos, directivos, funcionarios con habilitación de carácter estatal y empleados públicos de las entidades locales con titulación superior, media o asimilada, que tengan a su cargo funciones relacionadas con la materia objeto de la actividad formativa. Si el número de solicitudes lo permitiese, podrán ser admitidos solicitantes que presten servicios en la Junta de Andalucía u otras administraciones y entidades públicas.
Objetivos
  • Conocer el actual papel que asumen las Tesorerías Locales y su personal como agentes imprescindibles para dirigir la reforma de las administraciones públicas, basadas en la sostenibilidad presupuestaria y financiera.
  • Partiendo de un análisis del régimen jurídico, se realizará un estudio práctico sobre la gestión de la tesorería en el ámbito local.
  • Se conocerán las diversas técnicas e instrumentos de gestión de la Tesorería local con una visión de sostenibilidad financiera.
Avance de programa

1. Unidad didáctica I: Visión organizativa y funcional de la Tesorería local.

1.1. Régimen de atribuciones y cobertura del órgano de Tesorería en municipios de Gran Población, de régimen común con distinción de pequeños municipios y municipios medianos y grandes.

1.2. Funciones del órgano de Tesorería: El principio de unidad de caja y las funciones instrumentales.

1.3. Normativa

1.4. Aspectos contables, sujeción a contabilidad pública y funciones contables de la Tesorería.

1.5. Fiscalización de la Tesorería por los órganos de control interno y externo: distinción entre el control de intervención “O” y el control financiero “P”, la intervención material del pago visión actualizada.

1.6. El pacto funcional entre las Áreas Presupuestaria, de control y de Tesorería.

2. Unidad didáctica II: Aspectos financieros de la Tesorería Local.

2.1. El Presupuesto Monetario o de Caja

2.2. El Seguimiento financiero de los Planes de Ajuste y Económico Financieros.

2.3. La centralización de posiciones de la Tesorería.

2.4. Técnicas de negociación bancaria

2.5. Instrumentos de gestión bancaria: Cuadernos CSB

2.6. Las subtesorerías: Anticipos de Caja Fija, Pagos a Justificar y Tesorerías delegadas.

3. Unidad didáctica III: Gestión del pago, del ingreso y funciones de gestión de la Tesorería en obligaciones fiscales y sociales de la entidad local.

3.1. Gestión de ingresos:

3.2. Gestión de obligaciones de la entidad:

3.3. Gestión del Pago.

4. Unidad didáctica IV: Gestión de la Deuda y de los Riesgos financieros.

4.1. Deuda comercial.

4.2. Deuda financiera o bancaria.

4.3. Riesgos financieros.

Precio
250.00 €
Si es la tercera o siguiente actividad de 2017: 185.00 €.
Para otras bonificaciones consulta las bases de la convocatoria.
Duración
Horas de asistencia: 40 horas.
Horas con aprovechamiento: 50 horas.
Puntuación
Baremo estatal: 0.40 puntos (0.70 puntos con aprovechamiento).
Observaciones
Publicado en B.O.P. nº 46, de 9 de marzo de 2017.

Actividad homologada por el Instituto Andaluz de Administración Pública (Resolución de 24 de febrero de 2017).
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